某增值税一般纳税人2021年11月份转让作为交易性金融资产管理的A债券，卖出价为120万元，对应的买入价为130万元；12月份转让作为交易性金融资产管理的股票，卖出价为150万元，对应的买入价为138万元。请做出11月、12月计提、缴纳增值税的账务处理。

暖暖老师 解答

2022-04-09 18:31

12月
借银行存款150
贷交易性金融资产130
应交税费转让金融资产增值税1.13
投资收益18.83

暖暖老师 解答

2022-04-09 18:39

我是单独计算的在这里

暖暖老师 解答

2022-04-09 18:44

这个申报时能合起来。单独不可以

暖暖老师 解答

2022-04-09 18:50

这个作为留底下次继续抵扣这个意思

人间da西瓜 追问

2022-04-09 18:33

那12月份的呢

人间da西瓜 追问

2022-04-09 18:35

11月份不是亏损吗还需要交增值税吗老师

人间da西瓜 追问

2022-04-09 18:36

而且12月份这个交易性金融资产为啥是130呢？

人间da西瓜 追问

2022-04-09 18:37

这个12月份的账务处理不是应该包含11月份的这个亏损吗

人间da西瓜 追问

2022-04-09 18:37

在吗老师?

人间da西瓜 追问

2022-04-09 18:40

嗯嗯如果合起来呢

人间da西瓜 追问

2022-04-09 18:41

12月份的怎么写

人间da西瓜 追问

2022-04-09 18:41

11月份不是亏损吗还需要交增值税吗老师

人间da西瓜 追问

2022-04-09 18:45

11月份不是亏损吗还需要交增值税吗