老师你好，公司这个月没有销售收入，有进项票认证，申报税时提示可以申请退还期末留底税，这种情况不申请可以留到有销项时直接抵扣吗？

娇气的荔枝 追问

2022-04-09 15:45

意思是我不申请退税，以后有销项时还是一样可以抵扣是吗？

税剑法盾 解答

2022-04-09 15:47

你好，是的。不申请自然也不会退，同时企业也不一定符合条件。

娇气的荔枝 追问

2022-04-09 16:24

老师，小企业会计准则下，留抵的进项税是在资产负债表的其他流动资产中列示吗？金蝶财务软件中是在其他流动资产中列示的，那我在报税时申报提交财务报表资产负债表时到底是列示在应交税费栏负数列示还是在其他流动资产中列示？

税剑法盾 解答

2022-04-09 16:27

您好，如果执行小准则，就放到就放在资产负债表的其他流动资产中。

娇气的荔枝 追问

2022-04-09 16:36

好的，谢谢老师！

税剑法盾 解答

2022-04-09 16:37

您好，不客气应该的。

娇气的荔枝 追问

2022-04-09 17:00

老师还有个问题，公司财务报表申报是每个季度申报，申报的时候那个利润表报表所属期时显示的3月份，不是1－3月份，那我填报数据时本月金额栏是填1－3月份的还是填3月的？

税剑法盾 解答

2022-04-09 17:03

您好，利润表是时期数，是存量，1-3月累计数。

娇气的荔枝 追问

2022-04-09 17:13

嗯嗯，好的，谢谢

税剑法盾 解答

2022-04-09 17:28

您好，不必回复！谢谢！