送心意

小小霞老师

职称初级会计师

2022-04-08 22:25

你好,这个是支付工资的分录的呢。其他应收款在缴纳社保的时候冲平

殷勤的老师 追问

2022-04-08 22:28

表示社保之前已经交过吗?

小小霞老师 解答

2022-04-08 22:30

是的呢
主要分以下三种情况:
1、缴纳社保时
借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分)
其他应收(付)款-社会保险费(个人部分)
贷:银行存款
2、计提时
借:管理费用-社会保险费(单位部分)
贷:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分)
3、发放工资时
借:应付职工薪酬-工资(应发数)贷: 其他应收(付)款-社会保险费(个人部分)库存现金 (实发数)

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相关问题讨论
你好!这个建议你把问题带上重新提问,这样问老师也不敢回答你,怕自己也不会。
2023-10-26 13:31:39
您好! 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好!分录如下: 借:主营业务成本 贷:银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借:库存商品 贷:银行存款 然后使用的时候 借:主营业务成本 贷:库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借,管理费用一服务费 贷,银行存款
2022-04-15 09:51:19
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