报所得税是按利润总额，要不要减计提所得税。

微信用户 追问

2022-04-08 12:29

那巳经报了怎么办

微信用户 追问

2022-04-08 12:29

更正申报吗

郭老师 解答

2022-04-08 12:31

你好是的，需要更正申报。

郭老师 解答

2022-04-08 12:32

还有你的利润表，所得税费用在利润总额下面的，你是填写到哪里去了？

微信用户 追问

2022-04-08 12:34

申报表沒填呢

郭老师 解答

2022-04-08 12:37

那你账上是不是没有计提啊，你可以在四月份补上。

微信用户 追问

2022-04-08 12:38

1月份有交去年第四季度的

微信用户 追问

2022-04-08 12:38

也是没有计提的

微信用户 追问

2022-04-08 12:39

现在交一季度我肯定也要计提，那不是影响报表了。

郭老师 解答

2022-04-08 12:40

借利润分配，未分配利润
贷应交税费，企业所得税
补计提就可以的，不要修改之前的了。

微信用户 追问

2022-04-08 12:45

那我所得税早报表报错了金额已经缴税了，可以更正早报吗

郭老师 解答

2022-04-08 12:45

可以的，可以更正申报的。

微信用户 追问

2022-04-08 12:46

好的，谢谢！

郭老师 解答

2022-04-08 12:46

不用客气，工作愉快。

微信用户 追问

2022-04-08 13:17

那我要改1月份做错的分录吗，之前得借所得税贷银行存款。我是不是要改成借应交税费所得税贷银行存款

郭老师 解答

2022-04-08 13:19

计提借所得税费用贷应交税费
缴纳，借应交税费贷银行存款。

微信用户 追问

2022-04-08 13:20

那我就是要改之前会计做错的分录咯

郭老师 解答

2022-04-08 13:22

你好，修改几月份的。

微信用户 追问

2022-04-08 13:23

今年1月份的。之前会计一直没计提。补计提。

郭老师 解答

2022-04-08 13:28

你好，是不是去年12月份的，你再确定一下。

微信用户 追问

2022-04-08 13:28

是的，去年第四季度的。

微信用户 追问

2022-04-08 13:29

没计提，1月报的时候直接所得税货银行了

微信用户 追问

2022-04-08 13:30

那我是不是要三月更正这个分录

微信用户 追问

2022-04-08 13:30

补计提再扣的时候就是应交税费货银行

郭老师 解答

2022-04-08 13:31

借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税，这个收到吧，做这个比补计提的分录。