老师，12月没有计提工会经费，但是1月交了，现在怎么调账，

斯文的小馒头 追问

2022-04-08 12:04

不用以前年度损益调整吧

郭老师 解答

2022-04-08 12:06

你好，你是企业会计准则做账吗？

斯文的小馒头 追问

2022-04-08 14:16

自己外账，我也不知道，一般纳税人，

郭老师 解答

2022-04-08 14:17

你看下你利润表表头选择的是哪一个。

斯文的小馒头 追问

2022-04-08 14:19

小企业会计准则

郭老师 解答

2022-04-08 14:21

借利润分配未分配利润
贷应付职工薪酬，工会经费
借应付职工薪酬，工会经费带银行存款。

郭老师 解答

2022-04-08 14:22

这个做分录就可以的。

斯文的小馒头 追问

2022-04-08 14:44

好的谢谢

郭老师 解答

2022-04-08 14:46

不用客气，工作愉快。