公司情况：前年一般纳税人转为了小规模纳税人， 公路勘测设计服务行业。 去年12月补缴了一笔17年的企业所得税126462.72元，所做分录借：利润分配-未分配利润126462.72， 贷：银行存款126462.72， 冲销17年发票，借：应付账款256000， 贷：利润分配-未分配利润256000. 然后今年的资产负债表的未分配利润和利润表的净利润勾稽不正确了，我也上网查过一些，怎么算都算不对，我就想知道，是不是这个分录做错了，然后要怎么办呢？[图片]

公司情况：前年一般纳税人转为了小规模纳税人， 公路勘测设计服务行业。 去年12月补缴了一笔17年的企业所得税126462.72元，所做分录借：利润分配-未分配利润126462.72， 贷：银行存款126462.72， 冲销17年发票，借：应付账款256000， 贷：利润分配-未分配利润256000. 然后今年的资产负债表的未分配利润和利润表的净利润勾稽不正确了，我也上网查过一些，怎么算都算不对，我就想知道，是不是这个分录做错了，然后要怎么办呢？[图片]

答： 同学你好 你用了利润分配未分配利润就是不一样了

你好一般纳税人资产负债表里应付账款为什么不是280592.92

答： 你好，同学 应付账款是根据应付账款贷方余额+预付账款贷方余额，明细进行填写

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

您好 老师 我这边付了一笔供应商货款 分录：借：应付账款 贷：银行存款 但是结账后资产负债表里应付帐款数为负数正常吗？

答： 不正常，你看一下你具体应付账款明细账看一下。