老师社保公司全部交，不需要个人承担，当月的社保当月交，需不需要计提呀，我现在是直接借管理费用社保贷银行存款，这样行嘛

Britney 追问

2022-04-08 12:11

老师，我们当月的社保当月交，但是先交社保后发工资，发工资的时候，我们不得扣除社保的费用，我怎么做账啊

小锁老师 解答

2022-04-08 12:14

当月社保当月交跟你正常计提工资，社保的分数是一样的，只不过把社保这部分当月转到银行存款贷方就可以。

Britney 追问

2022-04-08 12:16

我们工资是26000
我当月计提：借管理费用工资26000
贷应付职工薪酬工资26000
借应付职工薪酬工资2702.52
贷其他应收款个人社保2667.67
应交税费个人所得税34.85
但是我下月发放的话从公账直接发26000，就不得扣除社保的费用，我发放怎么入账啊

Britney 追问

2022-04-08 12:16

请老师详细帮我解答哈

Britney 追问

2022-04-08 12:19

我这月发放下月的工资可以直接记借应付职工薪酬26000
贷银行26000

Britney 追问

2022-04-08 12:20

计提跟发放工资的时候不一样可以嘛

Britney 追问

2022-04-08 12:54

老师怎么不回答

小锁老师 解答

2022-04-08 12:56

可以啊，你从其他应收款转到借方，贷方银行存款，不就行了？