老师我想问下企业所得税年报里面，职工薪酬支出及纳税调整表里面税收金额这样填对不对

小笨猪♂小幸福 追问

2022-04-07 15:32

好的，主要是税收金额要是不填会有个纳税调增

小笨猪♂小幸福 追问

2022-04-07 15:33

老师，我还想问一下勾选了基础信息表是小型微利企业的，是不是只用填下自动带出来的表就行

郭老师 解答

2022-04-07 15:34

你得看一下你其他的业务有吗？如果其它的业务有的话，没有勾选的，你也得需要勾选上，比如固定资产的那一个。

郭老师 解答

2022-04-07 15:34

税收金额它的意思就是允许抵扣企业所得税的金额，这个允许抵扣企业所得金额的金额必须是这个工资发下去的。

小笨猪♂小幸福 追问

2022-04-07 15:42

哦哦，那老师要是有一部分是22.1月全部发的是不是能在21年抵扣？

郭老师 解答

2022-04-07 15:42

只要汇算清交之前发下去的都可以抵扣。

小笨猪♂小幸福 追问

2022-04-07 15:42

老师没有固定资产的是不是就不用勾选了

郭老师 解答

2022-04-07 15:43

哦，对的是的，可以的可以的，允许的，没有的不用选择，不是强制填写的，可以不用选择的，你自己判断一下就行。

小笨猪♂小幸福 追问

2022-04-07 15:53

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-04-07 15:53

不用客气，工作愉快。