老师，企业汇算清缴开的建筑公司劳务发票成本票缺少，怎么解决？

郭老师 解答

2022-04-07 15:02

他是你们单位正常的职工，签订的是劳动合同吗？

1小芳 追问

2022-04-07 15:04

前面那个会计计提了很多，现在计提的比个税APP申报的多一二百万。现在需要怎么解决？

郭老师 解答

2022-04-07 15:04

实际发下去的是多少，和你APP里面的是一样的吗。

1小芳 追问

2022-04-07 15:09

不一样，实际发下去的比APP的多点？

郭老师 解答

2022-04-07 15:12

那你们单位少申报了个税的。你可以补上。

1小芳 追问

2022-04-07 15:14

个税好像不能补吧，我去大厅说要税管员通过才可以补。

郭老师 解答

2022-04-07 15:15

可以更正申报的，二一年的都可以。

郭老师 解答

2022-04-07 15:15

如果你需要新增人员的话，自己新增不了，得去税务局。

1小芳 追问

2022-04-07 15:17

更正我知道，但如果更正的话就得多交好多的个税了，就想新增人员，老师，如果我不新增人员，我可以开劳务发票回来吗？

郭老师 解答

2022-04-07 15:19

严格来说不可以的，因为你们不允许分包出去。

1小芳 追问

2022-04-07 15:22

好吧，那这样就很麻烦了，但我还开了一些工程发票，工程发票的就可以开劳务发票回来啊

郭老师 解答

2022-04-07 15:24

如果是包工包料的，可以有劳务费，而且还有材料费。

1小芳 追问

2022-04-07 15:27

材料发票是有的，工程的购买材料都是有发票回来的，就是开的劳务发票没有发人员工资，没那么多人员，所以很难搞，那我个税的就可以相当于劳务发票的人员工资，去开些工程的劳务发票回来

郭老师 解答

2022-04-07 15:31

可以的，可以这么做。

1小芳 追问

2022-04-07 15:32

现在税务发信息来
【江西税务】尊敬的纳税人：
您好！
2021年度企业所得税汇算清缴网上申报已正式开通，鉴于系统发现贵企业当前取得的发票金额与预缴申报的成本费用金额差异较大，根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》（国家税务总局公告2018年第28号）有关规定，建议贵企业于2021年度企业所得税汇算清缴期结束前及时取得真实、合法、有效的税前扣除凭证，以免造成企业所得税税前扣除涉税风险。

郭老师 解答

2022-04-07 15:36

你好，你们申报了个税，工资薪金的这种没有关系，可以的。

郭老师 解答

2022-04-07 15:36

工资薪金的不需要发票的。

1小芳 追问

2022-04-07 15:42

但是工资薪金也还有好多没发放的，个税APP比计提的少，没有全部发放完。像工资计提的还有没发放的，我可以今年慢慢的发放吗?平掉去吗？

郭老师 解答

2022-04-07 15:42

好，必须在汇算清缴之前发下去才行。

1小芳 追问

2022-04-07 15:49

跨区域申报的个税也是可以算的吗？我可以先把去年的先发放下去，今年的我汇算清缴后再发可以吗？

郭老师 解答

2022-04-07 15:50

记得可以这么做的。

郭老师 解答

2022-04-07 15:51

可以的，可以这么做的。今年的可以在汇算清交之后再发，只要明年汇算清交之前发下去就行。

1小芳 追问

2022-04-07 15:51

好的，工资发放一定是要走账的吗？可以是法人支付的吗？

郭老师 解答

2022-04-07 15:53

好，最好是公户支付，如果法人支付的话，他有支付的证明也可以做。