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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2022-04-07 14:33

你好，利润是亏损，但有调增项目，是导致补交了所得税吗？ 

含蓄的萝莉 追问

2022-04-07 14:36

没有还是亏

邹老师 解答

2022-04-07 14:36

你好，那就不需要做分录 

含蓄的萝莉 追问

2022-04-07 14:38

那就不用调账

含蓄的萝莉 追问

2022-04-07 14:39

是需要缴税或退税才调账是吗？

邹老师 解答

2022-04-07 14:40

你好，需要缴税或退税，才需要做相应税款的分录 

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相关问题讨论
你好，利润是亏损，但有调增项目，是导致补交了所得税吗？ 
2022-04-07 14:33:16
借：以前年度损益调整贷：应交税费
2017-07-12 10:39:05
你好，不需要的 可以退税或结转以后年度抵扣
2017-05-10 11:38:50
不参与当年的汇算清缴
2019-05-20 11:49:43
1.首先，要确认去年未分配利润的金额，根据未分配利润的金额来计算应补交的所得税。 2.确定所得税的基础上，需要在会计账簿中的未分配利润项目里减去应补交的所得税，同时在会计账簿的应交税费项目中增加应补交的所得税金额。 3.最后，应将应补缴的所得税金额上交税务机关，以便确保应税费得到及时缴纳。 拓展知识： 企业所得税按照所得税法规定，应该按照月汇缴或季汇缴，在每一期限内，企业必须按照财务会计账务处理来确定本期应缴税费，以确保所得税能够及时汇缴。
2023-03-06 13:48:35
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