老师，请问我们公司社保是另外的公司代报的，我们把钱转到代报社保的公司，我们这个账应该怎么做呢？

温暖的蚂蚁 追问

2022-04-07 12:06

谢谢老师，那单位承担部分呢？而且人事做的工资表上有扣社保费用

玲老师 解答

2022-04-07 12:06

单位部分正常计提的 再交



你好同学：
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

温暖的蚂蚁 追问

2022-04-07 12:10

是不是其他公司代报社保和自己公司自己报社保做一样的账，那报个税的时候还需要把员工的社保承担部分填上吗？

玲老师 解答

2022-04-07 12:17

一样的，就是对方代替付款。员工承担的社保在报过税时填上可以扣除。

温暖的蚂蚁 追问

2022-04-07 12:18

哦哦，谢谢老师

玲老师 解答

2022-04-07 12:24

 你好同学：
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！