可以把合同资产增加到在建工程的二级科目吗？

欢 追问

2022-04-07 11:52

老师，您好，我想咨询一下，我们公司是一般纳税人，本月收到120万的劳务成本专票，这120万的专票税额需要全部抵扣，但是只有100万可以作为成本核算，剩下的20要要留到下个月使用，这个账务我应该怎么处理？

朴老师 解答

2022-04-07 11:57

对的
这个直接做留抵就可以

欢 追问

2022-04-07 13:09

那20万我应该用什么科目过渡到下个月呢

朴老师 解答

2022-04-07 13:17

同学你好
这个可以做往来

欢 追问

2022-04-07 13:18

这比帐分录要怎么做呢，老师

朴老师 解答

2022-04-07 13:19

你的图片我这里看不到

欢 追问

2022-04-07 13:36

没有图片，情况就是我们公司是一般纳税人，本月收到120万的劳务成本专票，这120万的专票税额需要全部抵扣，但是只有100万可以作为成本核算，剩下的20要要留到下个月使用，这个账务我应该怎么处理

朴老师 解答

2022-04-07 13:44

发票是一次性开过来的吗
这个最好是分开开

欢 追问

2022-04-07 13:44

一次性开过来的

朴老师 解答

2022-04-07 13:49

同学你好
那你这个只能一次性计入成本