老师我们是物业公司 然后收到客户打的 押金款 物业费 租金 税点 这块 我怎么做账务处理

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:30

公司2021.12月开一次票  3月份开次票    税这块是按1%登记吗老师

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:31

税点并入收入也按1%计入增值税吗

玲老师 解答

2022-04-07 11:36

你好  4月前是 1 ，是的 的

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 11:37

那从4月之后再开票都不计入增值税了吗  还是增值税那块开免税的

玲老师 解答

2022-04-07 11:47

你好 普票是免税的，专票是 3 

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:11

普票开免税的是不是还需要单独登记

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:15

他一开始是这样入账的

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:16

我这边是不是更改为收入是18090元 应交税费-应交增值税-小规模纳税人 180.9元

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:18

老师小规模纳税人的增值税是不是不超过多少免征增值税的

玲老师 解答

2022-04-07 12:21

4月开始，现在是普票 500万内的是免税 你问的是哪个月的 当时开票是多少税率的 专票还是  

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:24

普票 2021.12 2022.3月份

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:25

当时我看是1%

玲老师 解答

2022-04-07 12:26

1税率是季45万普票免税 专票不免  分录 正常做税，免交的转到营业外收入 

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:27

就是季度末增值税科目余额计入营业外收入是吧

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:29

4月以后开票金额500万以内免税普票   专票不免是吧

玲老师 解答

2022-04-07 12:44

是的，后面说的这两个都正确。是的，后面说的这两个都正确。

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:46

然后增值税科目同上是吧老师

玲老师 解答

2022-04-07 12:47

然后增值税科目同上是

朱晓盼～郑州 追问

2022-04-07 12:59

老师我还想问一个税务的问题 就是我们这个物业公司还没有其他人就老板自己  每月计提工资但是没有发放  到时候税局问起来怎么解释合适

玲老师 解答

2022-04-07 13:00

你好。您好，不同的问题，请重新提问。