麻烦问一下：本季度销售退回红冲90万发票。并红冲暂估成本。导致本季度收入成本为负数。请问本季度所得税申报表收入 成本栏如何填写。可否填写负数。

申报第四季度所得税申报表后提示:你填写的申报数据中存在以下风险疑点：风险等级-中，风险指标-从业人数和资产总额填报金额与之前季度申报存在差异，风险扫描提示-填报的从业人数和以前季度填报的数据不一致，请核实本期填报的从业人数为准确数据，保证本期数据填报准确。我看了资产总额是一致啊。就那个人数我在这个季度改了一下，之前是简易式申报就没改人数。这种情况需要处理吗

答： 你好不要紧的，继续申报就可以啦

老师好，请问老师21年第四季度所得税5千左右，已经计提，但没有付款，我们是新开企业就是第四季度申报了所得税，我们不能在季度10月～12月季度所得税申报表第14栏，填写计提的金额对吗

答： 你好，对的是的，不能填写具体的金额。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

季度所得税申报表填写不对，虽然每个月都是负数，这个会有什么影响

答： 你好，有影响的，需要按照正确的填写申报。