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杨扬老师

职称： 中级会计师

2022-04-06 20:37

同学你好，这里答案是300-15+5+5=295，递延所得税资产和递延所得税负债影响的是所得税费用，不会影响应纳税所得额。

安详的牛排 追问

2022-04-06 20:46

25-20是什么意思

杨扬老师 解答

2022-04-06 20:50

25-20中25是在计算利润总额时已经扣除的费用，但是这个25中税法上认定只能扣除20万，所以要调增25-20=5万。

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同学你好，这里答案是300-15+5+5=295，递延所得税资产和递延所得税负债影响的是所得税费用，不会影响应纳税所得额。
2022-04-06 20:37:38
学员你好，具体是哪一道题目呢?老师特别想帮你呢，咱们明确一下哦
2022-03-25 14:14:19
你好，同学，2020年教育经费扣除限额为1250*8%=100.本期实际发生90可以全部扣除，由于教育经费产生递延所得税资产余额10万，说明以前年度还有未扣除的教育经费为10/0.25=40，所以本期可以在扣除限额100的范围内税前扣除100-90=10.因此对应递延所得税资产减少10*0.25
2022-04-01 23:13:38
学员你好，需要老师讲一下题目的思路还是老师特别想帮助你呢
2022-03-25 14:14:54
您好！我是这么考虑，您参考下 因为增资后每股稀释了0.05，那么就看协同能不能提升这个0.05，税后协同效应是2000*（1-40%）=1200，每股1200/30000=0.04，小于0.05，所以不满足要求
2022-03-25 08:54:54
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