刚才那种情况假如预交的不抵扣留在下期抵扣又咋样做账，以后抵扣有咋样做账

一切皆是命 追问

2017-04-10 16:53

哎谁知道了说开票以后在抵扣，你说预交50万，进项100要销项80万，月末的账务处理

一切皆是命 追问

2017-04-10 17:34

不是借应交税费未交增值税50贷应交税金应交增值税转出未交增值税59

宋生老师 解答

2017-04-10 16:41

您好！必须要抵扣啊。不是你说预交的不抵扣就不抵扣的。 
当月必须抵扣。

宋生老师 解答

2017-04-10 16:51

您好！如果不让抵扣，你以后也不让抵扣啊 
而且你没有开票为什么又会预缴税金。

宋生老师 解答

2017-04-10 16:55

您好！预缴的50万可以这样做 
月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 
借：应交税费——未交增值税 50 
  贷：应交税费——预交增值税50 
至于你说的那个留底的不用单独做。

宋生老师 解答

2017-04-11 09:33

您好！月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 
  贷：应交税费——未交增值税 
这个是有未交的，你这个不是未交。