我公司3月份开给购买方一张5万元增值税专用的发票，对方未认证4月份由于退货，发票一并退回，我公司开出了5万元的红字发票，这两张发票该如何做账，做账附件是三联发票都做附件，还是第一联就可以

我快乐 追问

2022-04-06 09:13

老师，这两张发票该如何做账

朴老师 解答

2022-04-06 09:22

借应收
贷主营业务收入
贷销项
借主营业务成本
贷库存商品
然后
退货就原分录负数红冲
借应收负数
贷主营业务收入负数
贷销项负数
借主营业务成本负数
贷库存商品负数

我快乐 追问

2022-04-06 09:30

好的，谢谢

朴老师 解答

2022-04-06 09:36

同学你好
满意请给五星好评，谢谢