去年8月有一张招聘的专票发票做了账，但是实际还没认证就做账里面去了，怎么调整账目？

红梅 追问

2022-04-05 17:58

借：管理费用和应交税费应交增值税进项，贷：银行存款

郭老师 解答

2022-04-05 17:59

借应交税费、待认证，
贷应交税费、应交增值税进项。

红梅 追问

2022-04-05 18:04

就这样调整一下账目就可以了嘛？

郭老师 解答

2022-04-05 18:05

是的
认证了在做相反的

红梅 追问

2022-04-05 18:23

认证后的分录还需要发票做附件嘛？原来的发票都做到去年8的凭证里面了

郭老师 解答

2022-04-05 18:30

不需要原始凭证的，没有原始凭证正常做账就可以的。

红梅 追问

2022-04-05 18:31

好的，谢谢

郭老师 解答

2022-04-05 18:31

不要客气，工作愉快。

红梅 追问

2022-04-05 18:34

如果是交接工作，别人给了一叠未认证的发票，是可以在认证平台一张张核实是否一致未认证？还是怎么判断人家交接的未认证发票是否都给齐全了？

郭老师 解答

2022-04-05 18:39

你好在你的勾选平台里面确认就可以的抵扣，勾选的页面选择未勾选。