老师您好，以前的固定资产折旧计提多了，现在发现，改正是直接冲计提折旧吗？怎样做财务处理？

向前 追问

2022-04-04 15:21

老师，小企业会计制度，没有损益调整科目

QQ老师 解答

2022-04-04 15:23

你好，直接使用未分配利润科目

向前 追问

2022-04-04 15:25

老师，借:未分配利润  贷:累计折旧？这样汇算清缴时就不用管了是吗？

QQ老师 解答

2022-04-04 15:27

你好，需要调整汇算清缴申报表金额

向前 追问

2022-04-04 15:30

是调整固定资产折旧那个吗？做了凭证扣除后还要调增吗？

QQ老师 解答

2022-04-04 15:34

你好！是的，因为影响去年的未分配利润了，除非你反结账回去在当年更改

向前 追问

2022-04-04 15:36

这个是好几年的，接手才发现，在2020年报表里改回来，可以吗？

QQ老师 解答

2022-04-04 15:40

你好，那就在2022年更改，然后调整汇算清缴表