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送心意

吴月柳

职称： 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2017-04-10 12:52

第二月发放时，分录：借：应付职工工资  （填应发工资数） 
                                      贷：其他应付款—社保险       
                                              应交税金---个人所得税     
                                               现金 
现金就是实际发放的工资，对吗？

执子之手 追问

2017-04-10 13:09

我接手前哪个会计在做计提工资时，做的是实际发放工资，我该咋办，

执子之手 追问

2017-04-10 16:32

谢谢老师。

吴月柳 解答

2017-04-10 12:40

你好，是应发工资

吴月柳 解答

2017-04-10 13:04

对的

吴月柳 解答

2017-04-10 13:11

那你现在直接做，借：应付职工薪酬  贷：现金或银行存款，就不需要再做社保个税之类的扣款了

吴月柳 解答

2017-04-10 16:48

不客气

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相关问题讨论
同学你好 是应发工资
2021-11-15 11:02:32
您好，不发那就不需要计提了
2020-06-15 20:51:00
要是有员工，那就需要按权责发生制计提工资，
2020-01-30 14:59:00
那你们肯定有社保部分 社保是代扣代缴 所以会有应发和实发 实发是扣了社保等
2019-07-01 17:29:26
你好。是的。这个月计提。下个月再做发放工资分录。
2019-03-26 14:25:00
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