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图图*老师

职称： 中级会计师

2022-04-04 12:15

你好，本期销项小于上期留抵税额，本期不用交税，继续留抵，税控服务费可留待需要交税的时候递减，申报时填写税收减免明细表

图图*老师 解答

2022-04-04 12:21

本期做分录
借:管理费用-280
贷:应交税费:应交增值税-减免税款280
借:应交税费-未交增值税  39843.51-280-95.73=39467.78
贷:应交税费-应交增值税-转出多交增值税39467.78
转完后本期期末留抵=258764.31+39467.78=298232.09

图图*老师 解答

2022-04-04 12:22

借:管理费用-280
贷:应交税费:应交增值税-减免税款280
这个分录纠正下，都是借方，管理费用借方红字

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相关问题讨论
不是的，要先报增值税才可以的
2020-02-19 10:48:41
你需要交税么，不交税不做分录
2019-08-31 10:41:29
你好！先填增值税纳税申报表附列资料。
2019-01-13 19:39:08
你好，本期销项小于上期留抵税额，本期不用交税，继续留抵，税控服务费可留待需要交税的时候递减，申报时填写税收减免明细表
2022-04-04 12:15:27
生产企业 没有先后 外贸的是要先增值税 后出口系统的
2020-08-03 11:33:54
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