;)
老师，我重新查了下汇算清缴申报情况，暂估成本并未调增，是我记错，那我之前做的汇算清缴报告需要更正吗？22年账的应付账款还需不需要调平？ 好的，那要怎么调呢，是先负数冲掉，然后再记到成本里么 我知道，我先更正汇算清缴报告，做调增，然后再改22年暂估的账，是想问暂估的账要怎么调平，原分录负数冲掉，再记成本还是怎么样？
欣欣子
于2022-04-02 17:58 发布 2673次浏览
-
小林老师
职称： 注册会计师,中级会计师,税务师
2022-04-02 18:03
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
老师，法人从公司借款五十万，签了一年的还款合同，他 问
借:管理费用 贷：其他应收款 可以的 答
25年研发费用分配多了，目前年度研发费用（费用化）占 问
就是先判断能不能调、再调账 %2B 更正申报，两步走： 1. 先分清两种情况 确实是会计错了（多算 / 多摊进研发）：调账 %2B 更正申报 把不该进研发的费用（生产费、非研发人员工资、设备折旧等）从研发费用里调出来，还原到原科目。 分录：借 以前年度损益调整（调减研发） 贷 管理费用 / 制造费用等；再结转未分配利润。 只是税会口径不一样（高新与加计扣除口径不同）：只调申报表，不调账 在 A107012、A105000 表上做纳税调整，账上不动。 2. 实操核心 目标：把费用化研发占比从 7.6% 压到 6.5%，按销售额算出需调减的研发费总额。 优先调：剔除真的非研发支出（风险最低、最合规）。 税务：按调整金额更正 2025 年度汇算，走更正申报流程。 一句话：账错调账，税错调表；先剔非研发，再重分摊。 答
民间非营利性组织协会到基层走访慰问的工作人员 问
同学，你好 民间非营利性组织协会在基层走访慰问过程中发生的工作人员工作餐费，属于与组织宗旨直接相关的业务活动支出，应计入“业务活动成本”科目，并做好明细核算和凭证留存，以确保通过审计。 答
我们公司的经营地和注册地都在北京，现在想开通外 问
第二种业务（香港进香港提走）：办外贸备案、外汇名录登记、海关备案，开美元账户。 两种业务都做：资质一样，同上。 进口内销开增值税发票；香港转口不开国内票，开形式发票收付款。 答
咨询下，A、B公司为有限公司。A 100%控股 B公司，即 问
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
获取全部相关问题信息
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...