老师，个税手续费返还需要缴纳增值税是吗，城建税和两费也需要月底计提出来，月初缴纳是吗

亚亚 追问

2022-04-02 14:14

老师，属于无票增值税，我们是小规模，在哪填数呢

东老师 解答

2022-04-02 14:15

发给你个填报说明看看吧

亚亚 追问

2022-04-02 14:36

谢谢老师，个税返还需要缴纳几块钱的增值税，是按1%提的增值税，那100块钱无票个税返还需要填在第一行3%专票销售额那，然后再去减免税款边2、3、4列那填2%的减免吗，就只有几分钱的额营业税金及附加是不是也需要计提啊？现在季度小微企业免税销售额是不是45万了啊？

东老师 解答

2022-04-02 14:37

对，这些按照1%的填写就可以。

东老师 解答

2022-04-02 14:37

现在是45万免征增值税

亚亚 追问

2022-04-02 15:24

老师，如果开10万的专票的话，是不是两费也是免征的啊，能把政策发一下吗

东老师 解答

2022-04-02 15:24

这个我不太确定，您可以问一下其他老师。

亚亚 追问

2022-04-02 16:45

谢谢老师的解答

东老师 解答

2022-04-02 16:45

不客气，这可没有帮到您，抱歉。