假如上个月有留底税额5万,这个月销项15万,进项税额转出2万,进项税额4万,怎么做分录呢?老师,应交税费的二级三级科目分不清,也不懂啥意思
不安的黑猫
于2022-04-02 09:58 发布 538次浏览
- 送心意
家权老师
职称: 税务师
2022-04-02 10:05
先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项=15-5-(4-2)=8
如果小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录
借:应交税费-增值税-转出未交增值税 8
贷:应交税费-未交增值税 8
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同学你好,收到退税的分录是 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出),没有借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2022-05-09 21:20:52

先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项=15-5-(4-2)=8
如果小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录
借:应交税费-增值税-转出未交增值税 8
贷:应交税费-未交增值税 8
2022-04-02 10:05:24

你好,期末有留抵就不用做的,要交税 借;应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交增值税-未交增值税
2018-03-14 19:03:05

你不用缴纳增值税,你可以不用结转这一笔 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-未交增值税
2019-10-12 11:22:17

你好,应该是在借方有余额才对。
2022-10-12 10:33:21
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