二月份收入没有收入 三月开的发票补发的工资 请问怎么写分录 开的是劳务专票 代办费

可靠的秋天 追问

2022-04-02 08:51

对 因为二月份什么都没做 但是有工资需要支付 三月份才开出来劳务专票 请问二月怎么记呢  

邹老师 解答

2022-04-02 08:53

你好
2月份，借：劳务成本，贷：应付职工薪酬
3月份，借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本  ， 贷：劳务成本

可靠的秋天 追问

2022-04-02 09:23

2月份 金额是价税合计数吗 

邹老师 解答

2022-04-02 09:30

你好，你是指哪个分录的金额是价税合计数呢 

可靠的秋天 追问

2022-04-02 09:32

二月份   二月份我贷 职工薪酬是不是就把工资数计提上就可以

邹老师 解答

2022-04-02 09:40

你好，是的，是这样的

可靠的秋天 追问

2022-04-02 10:01

三月份这样对吗

邹老师 解答

2022-04-02 10:06

你好，应当先通过劳务成本科目过渡一下才是，而不是直接计入 主营业务成本