老师 当月销售， 当月退货的分录怎么做的呢

哈尼 追问

2022-04-01 14:01

我们是销售方

东老师 解答

2022-04-01 14:03

销售方会计分录：
借：应收账款 借方红字。
贷：主营业务收入 贷方红字。
贷：应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字。
借：主营业务成本 借方红字。
贷：库存商品 贷方红字。

哈尼 追问

2022-04-01 14:08

销售分录是上个会计做的，她要是没有结转成本，我也就不用冲主营成本了吧？

东老师 解答

2022-04-01 14:13

没有写转成本就不需要充。

哈尼 追问

2022-04-01 14:28

老师 退货抵销售的分录怎么做的，，就是之前销售的退货了，没有退钱，现在销售了另一批货，没有给钱，抵了之前的退货

东老师 解答

2022-04-01 14:30

这种情况我倒是被经历过，您可以问下其他老师

哈尼 追问

2022-04-01 16:14

好的，谢谢

东老师 解答

2022-04-01 16:14

不客气，帮忙给个五星好评