2021年9月付的一个材料款，发票当时也到了，但是当时忘了入账，现在才发现这个没有入账的发票，是普票，现在该怎么办呢，已经跨年了

一蓑烟雨情22 追问

2022-03-31 17:44

我是建筑公司，是2000多块钱。买的几张桌子，椅子，是要进项目成本的

郭老师 解答

2022-03-31 17:48

你好，这是项目上使用的吗？如果是的话可以的。

一蓑烟雨情22 追问

2022-03-31 17:51

是给项目上用的，本来发票来的时候应该入成本，但是当时忘了，现在可不可以把这个成本入在这个月呢

郭老师 解答

2022-03-31 17:54

可以的，可以这么做的。

一蓑烟雨情22 追问

2022-03-31 17:59

不是跨年了吗，票是2021年的，现在是2022年

郭老师 解答

2022-03-31 18:01

你好，当时的分录是怎么做的？

一蓑烟雨情22 追问

2022-03-31 18:12

借：预付账款
贷：银行存款

郭老师 解答

2022-03-31 18:13

借利润分配未分配利润贷预付账款，小企业会计准则做账的油发票纳税调整明细表扣除项目，其他填写税收金额。

一蓑烟雨情22 追问

2022-03-31 18:37

我以前是要入成本的啊，
借，施工成本，
贷：预付账款

郭老师 解答

2022-03-31 18:38

好，需要结转到主营业务成本吗？