半路接账，利润是负数怎么录期初？录完试算不平衡要怎么办？

完美的帅哥 追问

2022-03-31 15:13

还没有发生额，只有期初，期初是负数，要怎么填写？期初数是填在未分配利润这个科目？对应科目是本年利润吗？

李霞老师 解答

2022-03-31 15:16

是负数的话，你可以直接写负数就可以。

李霞老师 解答

2022-03-31 15:16

嗯，他应该是哪个科目就是哪个科目，V分配利润应该也有余额，本年利润应该也有发生额。

完美的帅哥 追问

2022-03-31 15:20

期初只有库存商品和利润有余额，算做新投入，记在实收资本，那利润科目的负数，是不是就在对应实收资本也填写负数？

李霞老师 解答

2022-03-31 15:22

你好，未分配利润的话，他就记在未分配利润的期初数上。

李霞老师 解答

2022-03-31 15:22

库存商品的话，他就记在库存商品的期初数。

完美的帅哥 追问

2022-03-31 15:25

只录这两个科目余额，期初不平衡，这种要怎么办？没有其他期初数据了，只有未分配利润和库存商品有余额。

李霞老师 解答

2022-03-31 15:29

正常他俩应该是平的，你你的库存商品应该是等于你的利润分配未分配利润，这样资产才等于负债加所有的权益。

完美的帅哥 追问

2022-03-31 15:31

嗯嗯，好的，是数据有问题，前期没有会计，能给的数据也是有异常的。谢谢。

李霞老师 解答

2022-03-31 15:32

祝您生活愉快感谢五星祝您