老师你好，我公司是分包方然后把项目又卖给个人在干，总包和我们是异地，我这边公司开票是不是正常缴纳税款就可以了啊 年前有笔预付款转给买这个项目的班组个人，这笔分录该怎么做啊 是借：预付账款 贷方银行存款

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-31 15:00

老师  建筑行业 工程施工我是每月结转到主营业务成本可对

meizi老师 解答

2022-03-31 15:06

 你好； 你要按完工进度比例哈 ； 别直接 结转了。到时可能造成成本大于收入情况  

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-31 15:33

啊  我是直接转的  都是小项目  几十万那种项目
还有老师21年的工会经费返还公司对公户  记录什么科目啊  公司没设工会

meizi老师 解答

2022-03-31 15:41

 你好； 你们完工项目是进度很快的吗 ？    

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-31 17:24

1月—3月，最长1年

meizi老师 解答

2022-03-31 17:38

 你好 ；     那你1月的 到时直接开票 报税 结转成本即可 。 3个月的话你可以按 30%左右的比例来结转成本和收入  按月去结转。 1年的就需要自己判断下比例来结转了