老师，我们公司2016年收到一笔款，发票是当时找税务局代开的，这笔账发票没有入账，也不知道发票在哪，到现在都一直挂着这笔收款，金额比较大，现在要怎么处理

刻苦的眼神 追问

2022-03-31 14:05

没有，发票是16年之前找税务代开的

刻苦的眼神 追问

2022-03-31 14:10

等于16年发票就丢了，那时候会计也没做账，就一直挂着这笔应收账款负数余额，一直到现在都一直挂着

郭老师 解答

2022-03-31 14:15

你们单位是销售方吗？
借银行存款贷应收账款一直做的这个，你代开了发票，增值税没有申报吗？

刻苦的眼神 追问

2022-03-31 14:38

是销售方，16年还是小规模，税务局代开的时候直接交的税款

郭老师 解答

2022-03-31 14:40

借应收账款
贷利润分配，未分配利润
应交税费应交增值税，
所得税需要补上的。

刻苦的眼神 追问

2022-03-31 15:36

老师，那不是还得借应交增值税，贷库存现金？

郭老师 解答

2022-03-31 15:41

你好，增值税缴纳了不是吗？你缴纳增值税没有做吗？

刻苦的眼神 追问

2022-03-31 15:45

看账上好像是没有哦，如果之前缴纳的时候就做了，那就应该挂着这个科目的余额

郭老师 解答

2022-03-31 15:48

那你需要看一下明细，当时交费的分录怎么做的，如果你没有缴纳的话，你用银行支付出去的，你的银行余额也不对。

刻苦的眼神 追问

2022-03-31 15:52

看账目是没有这笔支出的然后现在银行存款也是对得上的。那如果之前账上没做这个分录，我现在能不能用库存现金补做

郭老师 解答

2022-03-31 15:53

你好，你补上了之后，库存信息的余额能医治吗？能的话可以的。

刻苦的眼神 追问

2022-03-31 17:28

不行，库存现金不够付这个税，会变成负数[破涕为笑]

郭老师 解答

2022-03-31 17:36

那你做其他应付款借款。