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meizi老师

职称： 中级会计师

2022-03-31 10:39

你好；  你可以不设置工程结算科目的 。 但是你 应该按完工比例来做  收入和结转成本的； 你单纯的去按开票做收入 ；到时可能造成你收入成本不配比的  

娟💃 追问

2022-03-31 10:53

已经完工了！一直不愿意交税。甲方和一方都是同一老板。房地产那边预交了税，建筑没交过税务也没说过

meizi老师 解答

2022-03-31 11:00

 你好； 完工了那你就直接做收入处理了。 成本正常做     

娟💃 追问

2022-03-31 11:13

只开了1300的票，成本我要结转多少合适呢？

meizi老师 解答

2022-03-31 11:25

你好； 你总成本 1.5亿元 ； 你发生了 7000万 ； 那么你  完工进度比例  =  7000/1.5亿元 去看下比例   

娟💃 追问

2022-03-31 11:37

7000/1.5×1300=607万的成本结转吗？

meizi老师 解答

2022-03-31 11:42

 你好；      嗯 是的；按比例来做收入和成本 ； 按照这个比例来转哈   

娟💃 追问

2022-03-31 11:45

那不是要交企业所得税。老板想后面一起来交

meizi老师 解答

2022-03-31 11:49

 你好；       是的。 你对应结转了 有利润了就缴纳所得税   

娟💃 追问

2022-03-31 11:51

收入和成本一样的数字可以吗？到最后后面来交企业所得税

meizi老师 解答

2022-03-31 11:59

 你好；   不一样的；   正常收入会大于成本的   

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你好；  你可以不设置工程结算科目的 。 但是你 应该按完工比例来做  收入和结转成本的； 你单纯的去按开票做收入 ；到时可能造成你收入成本不配比的  
2022-03-31 10:39:19
你好，你的总收入和总成本应该知道，然后完工进度乘以总的成本，按这个来暂估结转
2022-02-26 09:13:57
同学你好 很高兴为你解答 建造合同就可以使用的
2022-01-29 22:50:36
您好，这个的话是竣工后，用合同毛利这个科目
2025-01-09 22:08:38
同学：你好。1.合同资产 及合同履约成本。2.结束完成全部转为主营业务收入，并结转成本。 以一般人为例： 1.预收款缴纳增值税，分录借：银行存款               贷：合同资产                    应交税费-应交增值税-销项 发生费用时借：合同履约成本                      贷：原材料                            应付职工薪酬 2.结束时    借：银行存款          合同资产          贷：主营业务收入                 应交税费-应交增值税-销项   发生费用时：借：合同履约成本                      贷：原材料                            应付职工薪酬 结转成本： 借：主营业务成本       贷：合同履约成本
2022-02-27 15:35:59
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