老师好:我们是建筑企业，没有按完工百分比确认收入，现在开了1300万票出来，我的成本只有7千万，预估总成本1.5亿！我要确认多少收入？还有就是我可以不设工程结算科目吗？

娟💃 追问

2022-03-31 10:53

已经完工了！一直不愿意交税。甲方和一方都是同一老板。房地产那边预交了税，建筑没交过税务也没说过

meizi老师 解答

2022-03-31 11:00

 你好； 完工了那你就直接做收入处理了。 成本正常做     

娟💃 追问

2022-03-31 11:13

只开了1300的票，成本我要结转多少合适呢？

meizi老师 解答

2022-03-31 11:25

你好； 你总成本 1.5亿元 ； 你发生了 7000万 ； 那么你  完工进度比例  =  7000/1.5亿元 去看下比例   

娟💃 追问

2022-03-31 11:37

7000/1.5×1300=607万的成本结转吗？

meizi老师 解答

2022-03-31 11:42

 你好；      嗯 是的；按比例来做收入和成本 ； 按照这个比例来转哈   

娟💃 追问

2022-03-31 11:45

那不是要交企业所得税。老板想后面一起来交

meizi老师 解答

2022-03-31 11:49

 你好；       是的。 你对应结转了 有利润了就缴纳所得税   

娟💃 追问

2022-03-31 11:51

收入和成本一样的数字可以吗？到最后后面来交企业所得税

meizi老师 解答

2022-03-31 11:59

 你好；   不一样的；   正常收入会大于成本的