我想请教，我去年的账应付职工薪酬贷方有余额，我今年调账要怎么做

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 16:25

其实是工资表的病事假扣款，被计入了应付职工薪酬贷方

郭老师 解答

2022-03-30 16:26

借应付职工薪酬贷利润分配未分配利润。

郭老师 解答

2022-03-30 16:26

汇算清缴需要调增的，不允许抵扣所得税。

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 16:36

当时计提工资时是借方管理费用这个需不需要调整以前年度损益

郭老师 解答

2022-03-30 16:40

你是企业会计准则做账的吗
我上面的是小企业会计准则的

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 17:05

老师，那如果是企业会计准则呢

郭老师 解答

2022-03-30 17:05

借应付职工薪酬贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润。

天青色等烟雨 追问

2022-03-30 17:21

老师，需不需要调整盈余公积

郭老师 解答

2022-03-30 17:24

你好，你计提了的话需要调整的。这个你在做完汇算清缴调整就可以。