老师，请问，小规模纳税人季度超45万的增值税纳税申报表，附列资料一，的第5-8栏，应该怎么填？我看了填报说明，还是没填对。

烂漫的蜗牛 追问

2022-03-30 14:25

哦哦，那1-4需要填吗？

烂漫的蜗牛 追问

2022-03-30 14:26

附件资料一中的1-4栏

郭老师 解答

2022-03-30 14:27

附列资料都不用填写的。

烂漫的蜗牛 追问

2022-03-30 14:28

奥，只是超过45万的专票和普票都需要缴纳增值税了，哈

郭老师 解答

2022-03-30 14:29

你好，对的是的，都需要缴纳的。

烂漫的蜗牛 追问

2022-03-30 14:33

老师我再问一下，主表第16栏，应该填开具1%征收率对应的销售额的2%，对么？

郭老师 解答

2022-03-30 14:33

对的是的，是这么做的，如果你的普通发票开的3%的话，这一部分也算进去，也可以减免2%。

烂漫的蜗牛 追问

2022-03-30 14:33

谢谢老师！么么么

郭老师 解答

2022-03-30 14:35

不用客气，工作愉快。