老师，汇算的职工新金纳税调整里面工滋新金支出是科余里面贷方应付职工工资和奖金一起的金额。

….. 追问

2022-03-30 11:25

哦哦谢谢老师，老师那社保公积金我也是填列应付职工薪酬的本年贷方累计就可以？

郭老师 解答

2022-03-30 11:27

你好，账载金额是的

郭老师 解答

2022-03-30 11:27

里面不是有账载金额，实际金额还有税收金额吗？

郭老师 解答

2022-03-30 11:27

实际金额和税收金额都是借方发生额，合计只要汇算清缴之前发下去都可以。

….. 追问

2022-03-30 11:30

借方显示的不是12-11实际的发放金额吗？

….. 追问

2022-03-30 11:33

不对的老师照您这样填列我变成调增了。

郭老师 解答

2022-03-30 11:34

你好，第一列账，载金额填写的是计提下去的应付职工薪酬社保贷方发生额合计。

郭老师 解答

2022-03-30 11:35

是当月计提当月的吗？然后在次月缴纳吗？

….. 追问

2022-03-30 11:36

对的，贷方比借方大呀，实际发放的借方比贷方小啊，那不是调增啦？

郭老师 解答

2022-03-30 11:39

你好，那你们有没支付下去的嘛，只要汇算清缴之前支付下去就可以的，不是说必须在本年支付下去。

….. 追问

2022-03-30 11:50

对的，老师所以直接都按账载金额填列对吧？不然不是自动调增了呀，税收和实际都按借方来的话

郭老师 解答

2022-03-30 11:55

好，如果你计提的都支付了，是这么做的。

….. 追问

2022-03-30 11:57

哦就在汇算之前都支付了那就按帐载填写就对了，是吗老师

郭老师 解答

2022-03-30 11:58

是的是的，是这么做的。