我想问一下，我们单位购进了一批材料和固定资产，购进的时候账已经做了，现在要做出库费的，但是发票暂时收不到，钱也暂时收不到，而且出库但是2月份的时间，我要怎么做账。

微信用户 追问

2022-03-30 11:08

等收到发票收到款直接冲应收账款就可以吧

微信用户 追问

2022-03-30 11:09

但是如果也不想下个月交税的话，要怎么做。

meizi老师 解答

2022-03-30 11:17

你好 1.         是的。 收到发票 直接附你之前暂估的 原材料和固定资产凭证后面去 ；这个必须要报税哈   

微信用户 追问

2022-03-30 11:23

按道理说入库的时候做借库存商品贷银行存款对吧

微信用户 追问

2022-03-30 11:23

但是我看之前做的入库是借原材料贷银行存款

微信用户 追问

2022-03-30 11:29

入库的时候做的是借：原材料 应交税费～进项税 贷银行存款 现在要出库是不是我就要借：应收账款贷：主营业务收入 应交税费～应交增值税销项税额     然后还得做一笔成本，借：主营业务成本贷原材料

meizi老师 解答

2022-03-30 11:38

 你好 1.是的  。      原材料科目才对的；这个不是库存商品 ； 对的 ；      是的  

微信用户 追问

2022-03-30 11:49

购进入库不是记到库存商品吗

meizi老师 解答

2022-03-30 11:56

 你好 ； 如果是买来销售计入库存商品可以。 如果是    要加工生产要走原材料 。 看你实际用途哈