有个问题请教一下你。就是我去年12月的时候发了一张发票出去，当时是没收到钱的，然后我就做了借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金。然后因为我的单子比较多，也比较杂，发现我做进去的那一张发票不是属于这个公司的，而是我做账的另一个公司的，因为单子太多混掉了。然后又垮了年度，这种情况我要怎么处理

老师：建筑业收入是：借：主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷：主营业务收入 还是借：应收账款 贷 主营业务收入 应交税金

答： 你好，是第一种方式

原科目： 借： 应收账款 19200 贷： 主营业务收入 18113.20755 应交税金-销项税 1086.792453 重复计提，其中含19200 借： 应收账款 293437.5 主营业务收入 16609.67 应交税金-销项税 276827.83

答： 借：主营业务收入 16609.67 借：应交税金 - 销项税 276827.83 贷：应收账款 293437.5 冲销后，仔细核对业务实际发生情况，确认应收账款、主营业务收入和销项税的准确金额。比如检查合同约定、发票开具情况、货物交付情况等，确保后续账务处理的准确性。如果税率适用错误或者计算错误，还需要对应调整收入和税金的金额

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我想问问2021年销售的收入，2022年直接红冲，红冲之后重新重开的 数量一样，但是单价降了一些。分录 借：红字应收账款 贷：红字主营业务收入 红字应交税金-销项重新开的篮字发票 借：应收账款 贷主营业务收入 应交税金-销项我想问问 减少的利润怎么写分录

答： 是的，是这样账务处理的，减少的利润就是影响当月净利润啊