老师，我公司企业所得税汇算清缴风险提示增值税和企业所得税金额不符，要怎么调整，情况是这样的，21年1—2季度开票开票是288000，增值税申报也是这些，然后3季度没开票，4季度因为之前开的票不符合对方公司要求，又冲红了180980.2，但是又没开票然后增值税申报是0申报不能填负数，现在汇算清缴企业所得税税收入金额把负数冲了和增值税申报表上的金额不一直了，提交就风险提示增值税申报和企业所得税申报差异太大，我要怎么调整，才没有风险，还是不用管就按原来申报

悠悠 追问

2022-03-30 08:51

180980.2老师，我可以把企业所得税收入改成288000然后在其它里面调减180980.2这样可以吗？

悠悠 追问

2022-03-30 08:53

这样调整，税务会不会也问，收入调减的原因，我之前这样调了，然后就没有风险提示了

小林老师 解答

2022-03-30 08:54

您好，增值税收入288000-180980.2企业所得税收入是？

悠悠 追问

2022-03-30 09:13

107019.8老师，我企业所得税和利润表上都是这个数

小林老师 解答

2022-03-30 09:14

您好，那您增值税也是这个金额，那就相同了

悠悠 追问

2022-03-30 09:20

增值税就是和企业所得税上不一直啊，老师你还没听懂吗？增值税申报是288000后来开的负数发票，3-4季度不能填负数就是0申报，所以增值税申报表上还是288000没变，但是做账4季度冲了负数发票就是107019.8了所以有差异了

小林老师 解答

2022-03-30 09:21

您好，刚理解，增值税是可以填写负数，您需要更正增值税纳税申报表，您开负数发票没做清税？

悠悠 追问

2022-03-30 09:36

清税是什么意思，没达起征点不交税，我在网上更正申报之前的增值税申报表了的，不能填负数

小林老师 解答

2022-03-30 09:54

您好，就是开发票数据上传到税务系统

悠悠 追问

2022-03-30 11:17

这个肯定都每个月都清卡了的

小林老师 解答

2022-03-30 11:17

您好，那您开红字发票了，就应当纳税申报表显示