建筑装饰公司发票地税收的个体户经营所得个人所得税部分应该怎么计提进行账务处理呢

YuRiko 追问

2017-04-07 13:59

代开时这个个人所得税是地税收的，但是我们企业所得税是在国税，国税的系统里面没有预缴的这部分金额，最后汇算的时候跟账上就不一致了呀

YuRiko 追问

2017-04-07 14:02

国税申报所得税里面实际已预缴所得税额是0，自己也不能改，怎么抵减？

宋生老师 解答

2017-04-07 13:48

您好！借所得税 贷应交税费-应交个人所得税。

宋生老师 解答

2017-04-07 13:55

您好！你最后肯定是一致的啊。对的上啊

宋生老师 解答

2017-04-07 13:59

您好！没关系的。只要你交了，就能抵减。

宋生老师 解答

2017-04-07 14:02

您好！可以上门申报。