老师，请问小规模跨年红冲普票怎么做分录

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-29 15:56

好的老师好的老师

李霞老师 解答

2022-03-29 15:57

如果说你想跨年红冲的话，你把那个主营业务收入呀，你用利润分配未分配利润去代替主营业务收入那个科目，然后
借利润分配未分配利润，
借应交税费。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-29 16:25

老师，如果这样做分录的话，会导致我这期的主营业务收入高了，和税务局的多不上

李霞老师 解答

2022-03-29 16:28

不会呀，我跟你说的是借利润分配，然后贷应交税费，怎么会影响到你的那个收入。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-29 16:48

可是冲红了不做收入的话，开票系统上实际收入是减去冲红的

李霞老师 解答

2022-03-29 16:52

我给你做的是利润分配，未分配利润，它并不影响你当年的主营业务收入这个科目呀。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-29 17:30

我是这个月冲的，这个月开4万，冲了1万，税务系统上实际是3万，那要是冲的这1万不做收入的话，账上的收入就是4万，对不起来了

李霞老师 解答

2022-03-29 17:32

嗯，我想再确认一下，你一开始问的我那个收入那个凭证做错的那个到底是去年的还是今年的。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-29 17:59

去年的去年的

李霞老师 解答

2022-03-29 18:03

对啊，去年的还是说我给你说的，你看再仔细看一下咱俩的聊天记录，我是用利润分配未分配利润去代替了你的主营业务收入科目了。

李霞老师 解答

2022-03-29 18:03

所以说它不会影响到你今年的主营业务收入的。