我们公司经营不善要注销了，但是有一笔其他应收款1000万，这个要怎么做。原来的实收资本，借给别人后，老板用个人账户收款了。已经七八年了，一直挂着这个账。

李霞老师 解答

2022-03-29 13:40

除了其他应收款以外，还有别的往来科目可以和其他应收款对冲吗？

刻苦的眼神 追问

2022-03-29 14:53

老师，其他应付一百万左右也不够对冲，年度亏损几十万也不够。怎么样做才不用涉及所得税？

李霞老师 解答

2022-03-29 14:57

你好同学，您这个没有啥好办法的，因为作为其他应收款的话，就说明别人欠你们的钱，按说的话，按说的话，你和你的利润分配，未分配利润去对冲的话，那你的利润分配未分配利润应该是个负数呀，你是不需要交税的。

刻苦的眼神 追问

2022-03-30 09:43

是的，要注销了。本身有实收资本1000万，交了印花税，担心没处理好这些款项，导致公司增加额外的税费和风险。现在都是在亏本中。

李霞老师 解答

2022-03-30 09:45

一般你别的科目都没法冲减的话，只能是和利润分配未分配利润冲减，只要是利润是亏损的，一般不会再让你额外交税了。

刻苦的眼神 追问

2022-03-30 09:56

就是这笔款项不做掉做平的话也不能顺利注销吧。能做坏账吗，我看做营业外支出又这么大金额，但是汇算清缴也要调整。会涉及企业所得税了吧。

李霞老师 解答

2022-03-30 09:57

基本上都可以注销的，现在注销的话基本上不查账了。

李霞老师 解答

2022-03-30 09:57

你可以汇算清缴了之后再再继续注销。

刻苦的眼神 追问

2022-03-30 10:19

就是这个其他应收账款1000万可以不理他吗？我这边是深圳地区。

李霞老师 解答

2022-03-30 10:25

这个不好确定，主要是得看税管员的意思。