送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-03-29 12:13

你好,是一般纳税人的吗?如果是的话,对的是的减免的1%在主表应纳税减征额,还有减免明细表,本期发生额实际抵扣金额。

感动的钢笔 追问

2022-03-29 12:18

那分录是,借应交税费3%贷银行存款2%营业外收入1%?

郭老师 解答

2022-03-29 12:20

你好,借银行存款贷固定资产,清理应交税费,应交增值税,
减免的1%直接把它放到固定资产清理。

感动的钢笔 追问

2022-03-29 13:57

老师,您好!请问这个3%享受2%,是只能开具增值税普通发票吗?开具专用发票是不能享受这个优惠,是吗?

郭老师 解答

2022-03-29 13:57

是的是的,开专票不享受的。

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相关问题讨论
你好,是一般纳税人的吗?如果是的话,对的是的减免的1%在主表应纳税减征额,还有减免明细表,本期发生额实际抵扣金额。
2022-03-29 12:13:49
我手上有两份关于税控设备(专票,上标有:初次购买,无需认证,直接抵扣)和程控系统维护费(普票)的发票,都是6月份的,近期才想起一直未抵扣,现在我想要在国税网上申报全额抵扣,但是本期应纳税减征清单表中的专用设备费和技术服务费减征额表里都不可以填写啊,该怎么办?
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是的,需要的
2017-07-31 08:32:39
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2020-09-10 15:01:20
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2019-09-26 17:37:44
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