老师 工资每个月都需要计提成本吗，然后下个月发放工资

哈尼 追问

2022-03-29 11:29

计提和发放的分录是怎么写的呢

郭老师 解答

2022-03-29 11:30

计提借成本/管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

哈尼 追问

2022-03-29 11:33

好的  谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-29 11:36

不用客气，工作愉快。