老师你好！怎么样查自己需要缴纳所得税不，是不是有营业外收入就一定要缴纳企业所得税。购车公司退回的保证金，应该怎么什么收入呢？

刘金霞 追问

2022-03-29 09:48

查账征收

bamboo老师 解答

2022-03-29 09:49

根据单位的利润总额计算企业所得税
请问支付保证金的时候分录怎么写的

刘金霞 追问

2022-03-29 09:51

以前年度亏损可以补所得税，这个以前年度亏损时间是多长的，怎么样去定这个时间的。

bamboo老师 解答

2022-03-29 09:52

汇算清缴开始亏损的年度 滚动计算
比如2016年的亏损到2022年
2017年的亏损到2023年

刘金霞 追问

2022-03-29 09:52

我不知道还有保证金这回事，就是购车公司打回一笔款，说是退款。我们是小规模企业。

刘金霞 追问

2022-03-29 09:54

我这个表里面，去做汇算清缴需要缴纳所得税不

bamboo老师 解答

2022-03-29 09:54

那您有没有问相关经手人 是否有保证金

刘金霞 追问

2022-03-29 09:57

有的，不过我没有做到缴纳的分录

bamboo老师 解答

2022-03-29 09:59

您利润表本年累计是亏损 
看这个表 不需要缴税