老师,我想咨询一下,我公司之前的会计,申报企业所得税和上传到税局的报表,很多数据填错了,比如一些费用类科目,和银行存款的数据,现在企业汇算清缴,我怎么做?还有那个年报的报表填?因为以前很多数据都填错了。

ˇˇHT♂梅●▲●ˇˇ
于2022-03-29 08:57 发布 763次浏览
- 送心意
宋生老师
职称: 注册税务师/中级会计师
2022-03-29 09:01
您好!如果你要按正确的做,就要修改之前的报表
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你好,这个是这样子做。
补税会计分录
借:以前年度损益调整
贷:应交税费--应交企业所得税
同时结转以前年度损益调整
借:利润分配-未分配利润
贷:以前年度损益调整
实际补缴企业所得税时:
借:应交税费--应交企业所得税
贷:银行存款
2023-07-13 16:09:39
企业所得税计提是借:所得税费用 贷:应交税费-应交企业所得税
缴纳是借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
2024-03-28 17:03:44
借银行存款 贷利润分配未分配利润分配
2024-03-04 14:58:33
你好,是上面的分录才是正确的。
2023-06-10 17:08:45
可以的,可以这么做的。
2022-03-24 09:11:45
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