老师，上一任会计去年暂估了管理费用和成本，现在没有发票，去年也有收到一些其他项目的成本票，但她也没入账，我现在要怎么调整呢

刻苦的眼神 追问

2022-03-28 17:22

暂估是做借管理费用—其他，贷应付账款—暂估，金额比较大，现在没有相对应的费用票可以冲减，只有一些去年的成本票

郭老师 解答

2022-03-28 17:24

你好，借应付账款贷利润分配未分配利润，然后再拿其他的项目来做账，这个费用调增其他的项目成本可以调减不是吗？
不用非得对应的这个项目的发票

刻苦的眼神 追问

2022-03-28 17:36

那我就是用以前年度损益调整来冲减之前暂估的费用吗

郭老师 解答

2022-03-28 17:37

对的是的，是这么做的。

刻苦的眼神 追问

2022-03-28 17:54

那我这个成本票的进项税额还能照常抵扣吗，要咋做分录呢

郭老师 解答

2022-03-28 18:04

借利润分配
应交税费应交增值税进项
贷银行存款。