个人部分承担的公积金和社保，把这一部分钱打到公司。收到这笔钱和支付公积金和社保时怎么做分录

Positive 追问

2022-03-29 10:08

不是，是离职的员工，入职的时候前三月没有上保险，现在离职了给补三个月保险，但是个人部分是员工打到公司公户，等交社保时统一从公户扣费

郭老师 解答

2022-03-29 10:12

借银行存款贷其他应收款。

Positive 追问

2022-03-29 10:21

那等缴纳社保和计提的时候呢？

郭老师 解答

2022-03-29 10:22

你好，对方还有工资吗？企业负担和个人负担的社保都是他个人承担是不是？

Positive 追问

2022-03-29 10:26

其他应收款下面明细挂社保吗？

Positive 追问

2022-03-29 10:27

没有工资，但是公司部分公司承担，个人不承担

郭老师 解答

2022-03-29 10:36

借管理费用、社保
贷应付职工薪酬、社保
借应付职工薪酬、社保、
其他应收款、个人承担的社保、
银行存款。

Positive 追问

2022-03-29 14:33

生产部门非全日制的员工社保怎么计提和缴纳？

郭老师 解答

2022-03-29 14:34

借生产成本，社保贷应付职工薪酬社保

郭老师 解答

2022-03-29 14:35

借应付职工薪酬、社保、
其他应收款、个人负担的社保
贷、银行存款。