你好，想请问你个一个问题，就是去年公司的性质是以收到管理费作为收入，不以开票为收入，刚好去年年底的时候开了销售发票，今年才红冲去，税局要求今年公司要以开票做收入，那我今年红冲的那笔开票收入要怎样做账，红冲那笔收入不做账，我本月收入就多了

微信用户 追问

2022-03-28 11:55

负数红冲，应收贷方余额，这笔红冲收入也是收不回的，还需要怎样做账务处理

朴老师 解答

2022-03-28 12:02

应收冲不回来的意思？

微信用户 追问

2022-03-28 14:13

应收的贷方就一直挂了笔红字应收款，没有冲平呢

朴老师 解答

2022-03-28 14:25

同学你好
现在余额就是贷方红字吗

微信用户 追问

2022-03-28 15:02

是的，因为是去年开票，但公司去年账务处理是不以销售收入做收入，以管理费做收入，但今年就不行了，今年要以销售收入为收入，但这张发票在今年在红冲，️重开了
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微信用户 追问

2022-03-28 15:03

借：应收（红字）贷主营收入，贷应收税费（红字）

微信用户 追问

2022-03-28 15:04

所以应收的贷方是红字的，要怎么做

朴老师 解答

2022-03-28 15:12

这个收回来钱就可以了

微信用户 追问

2022-03-28 15:39

这是收不回的

朴老师 解答

2022-03-28 15:50

同学你好
那就计入营业外支出