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辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2022-03-28 10:10

小微企业只需要填列A000000《企业基础信息表》、A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》、A105000《纳税调整项目明细表》、A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》、A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》A106000《企业所得税弥补亏损明细表》、A107040《减免所得税优惠明细表》

????胡小兔 追问

2022-03-28 10:16

有个所得减免优惠明细表A107020，这个需要☑️吗？还有那个一般企业收入A101010，还有支出A101020

辜老师 解答

2022-03-28 10:17

你如果是盈利，需要交纳所得税，这个表就要填列，亏损就不需要填列

????胡小兔 追问

2022-03-28 10:21

盈利怎么填呢？

????胡小兔 追问

2022-03-28 10:22

一般企业收入，支出明细表现在不需要☑️吗，那在哪里填

辜老师 解答

2022-03-28 10:25

这个是不需要填的，盈利的话，就是应纳税所得额*25%-应纳税所得额*实际所得税税率

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相关问题讨论
你好，汇算清缴就不是一两句话就可以说的清楚的 你可以在学堂找到 汇算清缴的课程，进行系统的学习
2022-04-24 14:51:15
您好， 是的， 这个也是要汇算清缴的
2023-11-23 15:39:56
同学你好 需要做汇算清缴，不管是小规模还是一般纳税人
2022-03-07 13:41:17
是的，都要做汇算清缴哦。
2021-10-24 14:58:33
你好 电子税务局填写汇算表 申报 
2022-03-09 09:09:39
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