老师请教一下，免税发票 （金额 ）一栏填含税还是不含税？4月1号就开免税发票了，比如我们买100块钱收入，之前开价税分离 价是99.01，税是0.99，合计100，4月往后怎么开？难道价还是99.01，税是免税吗？谢谢老师填麻烦了！

称心的可乐 追问

2022-03-27 23:06

那我分录怎么写老师？

称心的可乐 追问

2022-03-27 23:06

以前是主营业务收入是99.01

小万老师 解答

2022-03-27 23:08

主营业务收入100，普票就没有增值税的确定

称心的可乐 追问

2022-03-27 23:10

没有增值税确定什么意思老师！

称心的可乐 追问

2022-03-27 23:10

不用营业外收入是吧老师？

小万老师 解答

2022-03-27 23:14

都免税了，增值税是0，不用营业外收入

称心的可乐 追问

2022-03-27 23:18

报税时有没有减免呢

称心的可乐 追问

2022-03-27 23:18

比如之前3%减按1% 那就对不上了老师？

小万老师 解答

2022-03-27 23:18

没有增值税确定，就是不确定增值税，没有贷方科目应交税费-应交增值税

称心的可乐 追问

2022-03-27 23:19

报税不知道有没有说法

小万老师 解答

2022-03-27 23:20

之前3%减按1%，做账贷方也是按照1%的税额做，不是3%

称心的可乐 追问

2022-03-27 23:22

您说的100事实上意思是免增值税不免所得税，所以确认收入100

小万老师 解答

2022-03-27 23:22

增值税申报表，按照目前的申报表来说，开的普票，他还是按照3%给你算，在下面免税行，会给你把普票全免了

小万老师 解答

2022-03-27 23:24

所得税肯定不免哈，公告是免增值税