求具厂为增值税一般的税人,9月发生以下经济业务 1)向林场购进原木一机并验入库,取得农产品收购发票,收购金额为10万元 (2)售家具一社,价款为万元,升其增值税专用发票 (3)信家,价税合计为20万元;应居民要求运货上门,另收取运费3000元 (4)将一批家具发往省外某家具经公司代销,这批家具的生产成本为60万元,与代销单位约定不含税的代销价格为80万元

一两清欢 追问

2022-03-26 13:08

已知相关可抵扣进项税额的发票均经过认证,请计算家具厂当月应缴纳的增值税

一两清欢 追问

2022-03-26 13:08

(5)公司办公楼建设工程领用自产家具一套,生产成本为5000元,同类家具不含税市
场价
(6)因管理不善丢失一批以前购入的包装物,账面成本为5万元
(7)购入不需要安装的生产用设备一台,取得的增值税专用发票上注明的价款为40万
元,另支付该设备的运输费并取得了专用发票,运费为6000元,全部款项已通过银行转账
支付
(8)省外家具经销公司发来代销清单,销售家具价款80万元,家具厂向经销公司开具
了增值税专用发票。向经销商支付代销手续费5万元,普通发票

暖暖老师 解答

2022-03-26 13:15

业务2的数字是多少呀？

一两清欢 追问

2022-03-26 13:16

是：80万元哦

暖暖老师 解答

2022-03-26 13:19

第三个业务是什么情况下啊

一两清欢 追问

2022-03-26 13:21

销售业务

暖暖老师 解答

2022-03-26 13:24

业务1可以抵扣进项10*0.09=0.9
业务2销项税额的80*0.13=10.4

暖暖老师 解答

2022-03-26 13:26

业务3销项税额20/1.13*0.13+0.9/13*0.13=2.31
业务4销项税80*0.13=10.4

暖暖老师 解答

2022-03-26 13:29

业务5不含税市场价格是多少？

一两清欢 追问

2022-03-26 13:31

5)公司办公楼建设工程领用自产家具一套,生产成本为5000元,同类家具不含税市 场价 8000

暖暖老师 解答

2022-03-26 13:36

业务5销项税额是8000*0.13=1040
业务6进项税额转出是5000*0.13=650

暖暖老师 解答

2022-03-26 13:38

业务7可以抵扣进项税额40*0.13*10000+540=52540
i业务8销项税是80*0.13+5/1.13*0.13=10.98

一两清欢 追问

2022-03-26 13:43

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2022-03-26 13:47

不客气麻烦给与五星好评